{"id":1473,"date":"2023-09-21T18:19:22","date_gmt":"2023-09-21T18:19:22","guid":{"rendered":"https:\/\/mglegaltax.com\/?p=1473"},"modified":"2023-09-21T21:50:03","modified_gmt":"2023-09-21T21:50:03","slug":"registro-de-sujetos-obligados-en-la-unidad-de-analisis-financiero-uaf","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/mglegaltax.com\/en\/registro-de-sujetos-obligados-en-la-unidad-de-analisis-financiero-uaf\/","title":{"rendered":"REGISTRO DE SUJETOS OBLIGADOS EN LA UNIDAD DE AN\u00c1LISIS FINANCIERO (UAF)"},"content":{"rendered":"<p class=\"wp-block-paragraph\">A medida que se desarrolla la actividad empresarial en Nicaragua, el ordenamiento jur\u00eddico va evolucionando en esta \u00e1rea con la finalidad de propiciar un sistema jur\u00eddico saludable, creando normativas que permitan regular actividades comerciales y financieras a trav\u00e9s de distintos mecanismos e instituciones destinadas a tal fin. En virtud de lo anterior se cre\u00f3 la Unidad de An\u00e1lisis Financiero. La UAF es una instituci\u00f3n descentralizada, encargada de prevenir el lavado de dinero, bienes y activos provenientes de actividades il\u00edcitas y financiamiento al terrorismo (LD\/FT).&nbsp; Fue creada mediante la Ley N\u00b0 793 \u201cLey Creadora de la Unidad de An\u00e1lisis Financiero\u201d, el 22 de junio del a\u00f1o 2012. Desde sus inicios ha venido implementado medidas y construyendo mecanismos que le permitan alcanzar sus objetivos, es as\u00ed que mediante la<strong> <\/strong>RESOLUCI\u00d3N N\u00b0. UAF-N-016-2019,se cre\u00f3 el registro de sujetos obligados, cuya funci\u00f3n principal es mantener una relaci\u00f3n de comunicaci\u00f3n directa con las personas naturales y jur\u00eddicas obligadas en virtud de la ley a registrarse en la UAF.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><\/p>\n\n\n\n<h5 class=\"wp-block-heading\"><strong><u>REQUISITOS Y PROCEDIMIENTO DE REGISTRO. \u00bfC\u00d3MO SABER SI SOY SUJETO OBLIGADO? \u00bfCU\u00c1LES SON LOS PASOS A SEGUIR PARA EL REGISTRO?<\/u><\/strong><\/h5>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Actualmente el registro de sujetos obligados es un requisito necesario que solicitan las instituciones financieras dependiendo del tipo de cliente y seg\u00fan aplique cada caso en espec\u00edfico al momento de solicitar la apertura de una cuenta bancaria, solicitar un pr\u00e9stamo, o alg\u00fan otro servicio que la instituci\u00f3n bancaria considere relevante.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">A luz del art\u00edculo 2 de la RESOLUCI\u00d3N N\u00b0. UAF-N-016-2019, \u201cDeber\u00e1n inscribirse en el Registro de Sujetos Obligados de la UAF las personas naturales o jur\u00eddicas que desarrollen actividades bajo la forma de las siguientes instituciones financieras y actividades y profesiones no financieras:<\/p>\n\n\n\n<h6 class=\"wp-block-heading\"><strong><u>1. Instituciones financieras supervisadas por la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras:<\/u><\/strong><\/h6>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">a). Bancos, b). Sociedades financieras, c). Sociedades de seguros, reaseguros y fianzas e intermediarios de seguro, d). Sociedades de almacenes generales de dep\u00f3sito, e). Sociedades de bolsa de valores, f). Centrales de valores, g). Puestos de bolsa, h). Sociedades de compensaci\u00f3n y liquidaci\u00f3n, i). Sociedades administradoras de fondos, j). Sociedades de inversi\u00f3n, k). Sociedades de administraci\u00f3n de fondos de pensi\u00f3n. L). Oficinas de representaci\u00f3n de bancos y entidades financieras extranjeras, y m). Sociedades de r\u00e9gimen especial a que se refiere la Ley General de Bancos, Instituciones Financieras No Bancarias y Grupos Financieros.<\/p>\n\n\n\n<h6 class=\"wp-block-heading\"><strong><u>2. Entidades supervisadas por la Comisi\u00f3n Nacional de Microfinanzas:<\/u><\/strong><\/h6>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">a). Instituciones Intermediarias de Micro finanzas y, b). Instituciones de Micro finanzas.<\/p>\n\n\n\n<h6 class=\"wp-block-heading\"><strong><u>3. Las personas y entidades supervisadas por la Unidad de An\u00e1lisis Financiero en materia de prevenci\u00f3n del LA\/FT\/FP:<\/u><\/strong><\/h6>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">a). Sociedades que al realizar las siguientes actividades no mantienen v\u00ednculos de propiedad, de administraci\u00f3n, de uso de imagen corporativa o de control con bancos u otras instituciones financieras no bancarias reguladas:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">i). Emisi\u00f3n y administraci\u00f3n de medios de pago. ii. Operaciones de factoraje. iii). Arrendamiento financiero. iv). Remesas. v. Compraventa y\/o cambio de moneda. b). Las micro financieras que est\u00e9n fuera de la regulaci\u00f3n de la CONAMI, independientemente de su figura jur\u00eddica. C). Cooperativas que entre las actividades que realiza con sus asociados otorguen cualquier forma de financiamiento o que incluya la intermediaci\u00f3n financiera. d). Casas de empe\u00f1o y pr\u00e9stamo, e). Casinos, f). Corredores de bienes ra\u00edces, g). Comerciantes de metales preciosos y\/o piedras preciosas, h). Comerciantes y distribuidores de veh\u00edculos nuevos y\/o usados, i). Proveedores de servicios fiduciarios. <\/p>\n\n\n\n<h6 class=\"wp-block-heading\">4). Cualquier otra persona natural o jur\u00eddica que, de conformidad con la Ley No. 977, sea designada como Sujeto Obligado o por la ley espec\u00edfica que la cree\u201d. (RESOLUCI\u00d3N N\u00b0. UAF-N-016-2019).<\/h6>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Cualquier persona ya sea natural o jur\u00eddica que realice una de las actividades antes mencionadas, debe considerarse sujeto obligado, y por lo tanto deber\u00e1 registrarse ante la UAF.&nbsp; \u201cEn el caso de los Contadores P\u00fablicos Autorizados, la UAF y el Colegio de Contadores P\u00fablicos de Nicaragua establecer\u00e1n un mecanismo de acceso a la informaci\u00f3n de identificaci\u00f3n de estos, conforme a lo establecido en el art\u00edculo 14 del Decreto No. 14-2018.\u201d (UAF-N-016-2019).<\/p>\n\n\n\n<h5 class=\"wp-block-heading\"><strong><u>PROCESO DE REGISTRO.<\/u><\/strong><\/h5>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Una vez que la persona natural o jur\u00eddica se ha identificado como sujeto obligado de acuerdo a la actividad que realice en virtud de la ley, debe iniciar el proceso de registro.&nbsp; \u00bfLa gesti\u00f3n de registro es de car\u00e1cter personal?, la respuesta es no, si bien es cierto el sujeto obligado puede hacer todos los tr\u00e1mites de manera personal, tambi\u00e9n puede designar a un gestor que se encargue de reunirlos para luego remitirlos a la UAF, es recomendable que el gestor designado por el sujeto obligado tenga conocimientos jur\u00eddicos o relacionados con la materia.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El proceso de registro se realiza de manera remota, es decir en l\u00ednea y v\u00eda correo electr\u00f3nico. \u00bfQu\u00e9 documentos se deben presentar?<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los documentos a presentar pueden variar dependiendo de cada caso, no obstante, la documentaci\u00f3n b\u00e1sica para solicitar el registro de sujeto obligado es la siguiente: 1) N\u00famero RUC (Cuota fija o r\u00e9gimen general), 2) Declaraci\u00f3n notarial en la que se afirma que todos los documentos enviados a la UAF son aut\u00e9nticos, identificaci\u00f3n de sujeto obligado, en caso de ser persona jur\u00eddica adjuntar escritura de constituci\u00f3n, en caso de ser persona natural es necesario adjuntar documentos relacionados a la actividad que realiza, 3) Carta de propuesta de oficial de cumplimiento.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">A grandes rasgos estos son algunos de los documentos que se adjuntan al momento de hacer la solicitud, dicha solicitud se realiza en l\u00ednea llenando el formulario que aparece en la p\u00e1gina web de la UAF <a href=\"https:\/\/www.rso.uaf.gob.ni\/Preregistro\/\">https:\/\/www.rso.uaf.gob.ni\/Preregistro\/<\/a>. &nbsp;El tiempo de lo que dura todo el proceso de registro puede variar, una vez aprobada la solicitud, la UAF se comunica con el sujeto obligado para solicitarle documentos espec\u00edficos dependiendo de cada caso. Es importante destacar que ya sea una apersona natural o jur\u00eddica, el sujeto obligado debe haber operado m\u00ednimo 30 d\u00edas antes de solicitar el registro.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El presente art\u00edculo informativo es un acercamiento que pretende dilucidar aspectos generales relacionados al tema en cuesti\u00f3n. Se recomienda que, al momento de iniciar este proceso, el sujeto obligado se asesore con el personal profesional y capacitado con el fin de obtener un registro exitoso.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Licenciado: Luis Manuel Emes Siero. (Abogado y Notario P\u00fablico). 20 de septiembre del a\u00f1o 2023.<\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:100px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>A medida que se desarrolla la actividad empresarial en Nicaragua, el ordenamiento jur\u00eddico va evolucionando en esta \u00e1rea con la finalidad de propiciar un sistema jur\u00eddico saludable, creando normativas que permitan regular actividades comerciales y financieras a trav\u00e9s de distintos mecanismos e instituciones destinadas a tal fin. 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